Налог на машину до ста лошадей

Транспортный налог для физических лиц: ставка, расчет, долг, сроки уплаты налога на автомобиль | Юридические Советы

Налог на машину до ста лошадей

Последнее обновление Апрель 2019

С понятием транспортного налога сталкиваются практически все владельцы транспортных средств. Но не все знают, кто должен оплачивать налог, в каком размере и в какие сроки. Мы поможет Вам разобраться в процедуре уплаты транспортного налога физ лицами, в особенностях его расчета, а также в специфике взыскания задолженности и сроках давности для ее взыскания.

Основанием для начисления налога являются сведения, поступающие в ИФНС из ГИБДД. Такие данные поступают по запросам налоговиков, а также по инициативе госавтоинспекции в связи с регистрацией нового автомобиля, сделкой купли-продажи, снятием с учета по утилизации и пр.

Если и до тех пор, пока машина числится за гражданином (по данным ГИБДД),  обязанность по уплате налога будет за этим гражданином.

То есть, если:

  • автомобиль в угоне, налоговую следует уведомить об этом, представив документ об обращении в полицию;
  • если было продано авто, а покупатель по каким-то причинам его не перерегистрирует на себя, плательщиком налога остается прежний хозяин, в базе ГИБДД собственником числится он;
  • если автомобиль куплен в кредит, начисление налога начинается с даты регистрации ТС в ГИБДД.

Собственнику автомобиля не нужно ничего рассчитывать. Все расчеты производит налоговая инспекция и высылает налогоплательщику квитанцию на налог по адресу его регистрации. Уплата производится через год, к примеру:

  • за 2016 год до 1 декабря 2017 года
  • за 2017 год до 1 декабря 2018 года
  • за 2018 год до 1 декабря 2019 года и т.д.

В итоге, транспортным налогом считается платеж в бюджет на основании налогового уведомления. Этот платеж должен произвести владельце транспортного средства: автомобиля, мотоцикла, мотороллера и т.п.

Налог имеет обязательный характер.

Сам порядок уплаты прописан в налоговом законе, а муниципальные власти определяют размер налогоставки, повышающий коэффициент, а также условия и сумму льгот для автовладельцев.

Объект и налоговая база

Объект обложения — транспортные средства, в том числе наземные, водные и воздушные суда (как самоходные, так и прицепы). Физические лица чаще оплачивают сбор за мотоциклы, автобусы, автомобили, мотороллеры, квадроциклы и прочий транспорт личного пользования. Но не стоит забывать, что сбором также облагают владельцев катеров, мотосаней, моторных лодок и гидроциклов.

От налогооблагаемой базы зависит сумма платежа в бюджет. А размер базы определяется от вида транспорта.

  • Если средство оснащено двигателем, то базой для расчета является мощность (единица измерения – лошадиные силы).
  • Если воздушное или водное транспортное средство не имеет двигателя (например, плавучий кран, дебаркадер), то сбор связан с показателем валовой вместимости (единица измерения – регистровые тонны).
  • В исключительных случаях для расчета берется база в качестве единицы транспортного средства.

Плательщики

Лицо, который является плательщиком сбора, это собственник автомобиля (мотоцикла, лодки и т.п.). Именно тот, на кого оформлено транспортное средство согласно регистрационным учетам МВД.

Если авто в угоне

А имеется ли обязанность уплаты сбора в случае угона авто. Ведь остается только документальное право собственности на машину, а физически владелец не может ею распоряжаться.

Не производить выплату дозволено, когда есть документально подтвержден угон автомобиля. Такой документ выдает или полиция или следственный комитет, которые непосредственно занимается розыском машины и расследованием инцидента.

Постановления от этих структур нужно предоставить в ИФНС, чтобы с даты угона налог не исчислялся.

Если авто в ремонте или на штрафстояне, находится в гараже и не используется

Существуют причин по которым автомобиль владельцем не используется (наиболее распространенные примеры: машину отогнали на штрафстоянку, водителя лишили прав, транспорт на консервации в гараже или длительном ремонте).

Как быть с оплатой транспортного налога в этом случае? Логика проста: так как Вы по документам по-прежнему владелец авто, то и обязанность по его уплате остается не измененной.

Факт простоя автомобиля в данном случае никакого значения не имеет.

Льготники

Есть собственники транспортных средств, не обязанные оплачивать сбор в бюджет. Итак, Вы имеете полное право не платить сбор, если владеете:

  • весельной лодкой;
  • моторной лодкой (мощность до 5 лошадиных сил);
  • специальным легковым автомобилем для инвалидов;
  • трактором или комбайном.

В случае, если Вам поступило уведомление о необходимости уплаты сбора по данным транспортным средства, то Вы вправе его игнорировать. Этот документ ошибочный или неправомерный.

Также государством на региональном уровне предусмотрены льготы в уплате сбора отдельным социальными слоями населения. Как правило, освобождают от уплаты (или снижают ставку):

Если льготник владеет двумя или тремя видами транспорта (например, машина и лодка), то освобождение от уплаты сбора он получит только по одному из них.

Как определить размер налога

Для определения суммы сбора, которую владелец транспорта обязан перечислить в бюджет, понадобятся знать базовые показатели. Это мощность двигателя и ставка сбора. С мощностью всё просто — ее значение указано в регистрационных документах на машину. Если в техпаспорте Вашего автомобиля мощность указана в кВт, то нужно перевести их в лошадиные силы (л/с). Для расчета используйте формулу:

М л/с = М кВт * 1,3596.

Налоговая ставка

Показатель ставки определяется в зависимости от вида транспорта (автомобили, автобусы, снегоходы, мотосани, яхты и т.п.) и от мощности двигателя. Налоговый закон определяет федеральную величину ставки. На 2019 год картина выглядит так:

А для мототехники:

Эти величины применяется в тех областях/краях/республиках, где на региональном уровне ставки не уточнены (но во всех регионах об этом позаботились). При этом у местных властей есть право корректировать ставку. Или увеличить или уменьшить ставку можно не более чем в 10 раз.

К примеру, ставка транспортного налога:

  • для жителей Ленинградской области, владеющих мотоциклами до 20 л/с, составляет 10 руб. на каждую лошадиную силу.
  • тот же показатель для жителей Ярославской области составляет 7,5 руб.

Также для вычисления суммы сбора Вам могут потребоваться дополнительные значения:

  • если собственность на машину оформлена Вами меньше года назад, то при расчете Вам нужно использовать показатель количества месяце владения;
  • в случае, если Вы являетесь обладателем дорогостоящего авто, то при расчете Вам также необходимо использовать повышающий коэффициент.

Роскошные авто

Для премиальных авто при исчислении налога применяется повышающий коэффициент. Он установлен в единой норме для всех регионов РФ. То есть местные власти могут корректировать ставку, а коэффициент для дорогостоящих машин не может разниться по регионам.

Величина коэффициента имеет 3 значения:

  • минимальный  «1.1» — под него попадают автомашины стоимостью от 3 до 5 млн. руб. и год изготовления которых не старше 3 лет;
  • средний «2» — автомашины стоимостью от 5 до 10 млн. руб. не старше 5 лет;
  • максимальный «3» — машина стоимостью 10-15 млн. руб. возрастом до 10 лет, либо цена выше 15 млн. и с даты изготовления не прошло 20 лет.

Еще два уточнения:

  • стоимость машин определяется Минпромторгом и официально публикуется в Интернете;
  • если авто будет старше заданного возраста, то налог переходит на обычное исчисление.

Формула для расчета и примеры

Располагая всеми вышеперечисленными показателями, Вы можете переходить непосредственно к процедуре расчета транспортного налога. Для этого необходимо использовать следующую формулу:

Н = СтН * НБ * (КолМВ / 12)
  • где Н – сумма перечисления в бюджет;
  • СтН – ставка налога;
  • НБ – мощность двигателя в (лошадиных силах);
  • КолМВ – время, которое Вы являетесь собственником авто (в месяцах).

Если Вы владеете дорогим авто (критерии причисления к данной группе описаны выше), то полученный результат (Н) нужно умножить на повышающий коэффициент, применимый для категории:

Н = СтН * НБ * (КолМВ / 12) * ПК

где ПК – коэффициент для роскошных авто.

Для того, чтобы разобраться в особенностях расчета сбора, используем наглядные примеры.

Пример 1

В марте 2018 житель Москвы Скуратов С.Д. приобрел Daewoo Lanos, который продал в августе 2018. В сентябре 2018 Скуратов купил Шевроле Нива. Мощность первого авто – 70 л/с, второго – 80 л/с.

Какую сумму Скуратов обязан перечислить в бюджет по итогам 2018 года? Для того, чтобы это определить, рассчитаем количество месяцев, в течение которых Скуратов был собственником каждой из машин. Daewoo Lanos владение 6 мес. (с апреля по август включительно), Шевроле Нива – 4 мес. (с сентября по декабрь включительно). Ставка в обоих случаях составляет 10 руб. за каждую лошадиную силу.

Расчет сбора будет выглядеть так:

  • За Daewoo Lanos нужно заплатить: Н = 10 * 70 * 6/12 = 350 руб.
  • Сбор за Шевроле Нива составит: Н = 10 * 80 * 4/12 = 267 руб.
  • Итого нужно перечислить: 267 + 350 = 617 руб.

Но так как Скуратов является жителем Москвы, то для него применима 100% льгота на авто мощностью до 70 л/с. Поэтому в местный бюджет Скуратов перечислит только 267 руб.

Пример 2

В апреле 2018 житель Тулы Марков С.Г. купил Mercedes G-350. Цена авто по договору купли продажи составила 6.830.000 руб. Автомобиль произведен в 2017 году. Мощность двигателя – 224 л/с.

За дорогостоящий автомобиль Марков заплатит: Н = 75 * 224 * 9/12 * 2 = 25.200 руб.
В Тульской области для авто с данной мощностью (224 л/с) применяется ставка 75.

Благодаря повышающему коэффициенту общая сумма была увеличена вдвое.

Пример 3

Житель Белгорода, пенсионер Игнатов К.С. приобрел мотоцикл Урал в июле 2018. На тот момент Игнатов уже владел автомобилем ВАЗ Largus. Мощность мотоцикла составляет 40 л/с, автомобиля – 105 л/с. Проведем расчет сбора в каждом случае:

  • За мотоцикл Игнатов должен заплатить: Н = 12,5 * 40 * 6/12 = 250 руб.
  • За автомобиль Игнатов должен заплатить: Н = 25 * 109 = 2.725 руб.
  • Общая сумма для перечисления в бюджет составляет 250 + 2.725 = 2.975 руб.

Игнатов пенсионер, то есть имеет право на получение льготы касательно мотоцикла. Она не распространяется на автомобиль, так как установлено ограничение в виде мощности транспортного средства (до 70 л/с). Таким образом, Игнатов оплатит 2.975 руб. (за ВАЗ Largus).

Расчет транспортного налога за неполный месяц владения

Источник: http://juresovet.ru/transportnyj-nalog-dlya-fizicheskix-lic-stavka-raschet-oplata-sroki-uplaty/

Налог на авто в Новосибирске калькулятор: быстрота, легкость, удобство расчета

Налог на машину до ста лошадей

В связи с тем, что каждый год количество автолюбителей растет, возрастает так же интерес информации, касаемой транспортного налога. Ставки по данному виду налоговых платежей устанавливаются на уровне каждого региона отдельно.

Связано это с различными погодными условиями и другими факторами, влияющими на разрушение дорожного полотна. В каждом регионе существуют свои коэффициенты и особенности. Если вы живете в Новосибирской области, то что стоит учитывать при расчете транспортного налога?

Особенности

Жителям Новосибирска и области предоставляются определенные льготы для оплаты транспортного налога. Какие категории подпадают под их действие:

  1. Люди, достигшие пенсионного возраста.
  2. Люди, ликвидировавшие последствия аварий в Чернобыле и на ПО «Маяке».
  3. Люди, являющиеся ветеранами ВОВ или инвалидами ВОВ.
  4. Люди, являющиеся ветеранами боевых действий или ставшие инвалидами в последствии них.

Оплата транспортного налога Новосибирск и область должны оплачивать до первого октября. Платится он за прошедший год. То есть в 2016 году следовало оплатить налог 2015 года.

Кроме того, транспортный налог в Новосибирске и области имеет свои ставки на транспорт. Расчет налоговых выплат зависит от того, к какой категории относится автомобиль. Так же важно то, какой мощностью обладает ваша машина. Имеет так же значение ставка, которая умножается на количество лошадиных сил.

Для того, чтобы произвести расчеты, нужно знать определенные данные. При этом только в Новосибирской области предусмотрен разбег ставок в зависимости от возраста транспортного средства для легковых машин мощностью более двухсот лошадиных сил.

Ставки

За различные машины предусмотрена своя сумма. Транспортный налог Новосибирская область должна оплачивать по установленным тарифам.

Собственники легкового ранспорта должны будут оплатить по рублей за каждую лошадиную силу, если их меньше ста. До ста пятидесяти лошадиных сил оплачивается по 10 рублей за каждую из них.

До двухсот лошадиных сил оплачивается в размере 30 рублей за каждую, если возраст машины не более пяти лет.

Ели машина старше пяти лет, но моложе десяти, то за те же параметры мощности обойдутся по 22,5 рубля за каждую «лошадь». И те же параметры при возрасте машины старше 10 лет оплачиваются по 15 рублей за лошадиную силу.

Автолюбителям с машиной до двухсот пятидесяти лошадиных сил предстоит оплата по 60 рублей за «лошадь», если машина выпущена менее пяти лет назад. При тех же параметрах и возрасте до десяти лет за автомобиль платится по 30 рублей за лошадиную силу. А если машина старше дести лет, оплата падает до 30 рублей за л.с.

Владельцы легковых машин с мощностью более двухсот пятидесяти лошадиных сил заплатят по 150 рублей за каждую, если с момента производства машины прошло менее пяти лет. Если машине меньше десяти лет, то те же параметры обойдутся в 112,5 рулей за каждую «лошадь». И 75 рублей платится за лошадиную силу, если транспортное средство старше десяти лет.

Если у вас есть мотоцикл или мотороллер, то за него предстоит заплатить по 2 рубля за лошадиную силу, если его мощность до 20 л.с. До тридцати пяти «лошадей» обойдутся в 3 рубля за каждую. До сорока стоят 5 рублей за «лошадь» и 10 рублей заплатят владельцы мотоциклов с мощностью свыше 40 л.с.

Налог на автобусы рассчитывается по ставке 50 рублей за л.с., если количество лошадиных сил менее двухсот. Если мощность больше, то заплатить придется по 100 рублей за «лошадь».

По грузовым автомобилям расчеты идут по своим ставкам. Если мощность машины меньше ста лошадиных сил, то стоимость каждой составит 25 рублей. 40 рублей будет стоит лошадиная сила, если мощность автомобиля до та пятидесяти л.с. До двухсот лошадиных сил оплачиваются по 50 рублей каждая. До двухсот пятидесяти «лошадей» стоят 65 рублей и 85 рублей. если мощность больше.

При наличии других самоходных транспортных средств налог за них составляет по 25 рублей за каждую лошадь.

Владельцам снегоходов налог на данный транспорт обойдется в 10 рублей за каждую лошадь, если их мощность менее пятидесяти л.с., и в 20 рублей, если транспорт мощнее. Те, кто владеет катерами и моторными лодками, заплатят по 10 рублей, если мощность и менее ста лошадиных сил. Если мощность больше, то оплата составляет 50 рублей.

Собственникам яхт налоговая сумма обойдется в 50 рублей при мощности менее ста л.с., если она больше, то каждая «лошадь» обойдется в 200 рублей. У гидроциклов существует две налоговые ставки для расчета. Если их мощность меньше ста лошадиных сил, то за каждую стоит заплатить по 62, рублей. Если мощность больше, то оплата составляет 125 рублей.

Для остального транспорта разделение по лошадиным силам не предусмотрено. За каждую лошадиную силу плата будет одинакова, какой бы мощностью транспорт не обладал. Если вы владеете несамоходными судами, то каждая тонна валовой вместимости будет стоить 100 рублей.

Для самолетов, имеющих двигатели, оплата составит по 25 рублей с каждой «лошади». Если у самолетов двигателя нет, то за каждый килограмм силы тяги тяги оплата составит 20 рублей.

За каждое воздушное и водное транспортное средство без двигателя, нужно будет заплатить по тысяче рублей.

Ставки предусматриваются для расчета налоговых сумм за 2017 год. То есть произвести оплату будет необходимо до первого октября 2018 года.

Расчет

Для того, чтобы рассчитать налог на авто в Новосибирске, необходимо воспользоваться предложенными ставками. Нужно узнать мощность машин и умножить ее на определенную ставку, предусмотренную для транспорта, на который производится расчет. Все необходимые данные, нужные для расчета, содержатся в документах на машину.

Если искать нужные сведения и производить расчеты — долго и сложно, то можно применить калькулятор. Существует множество сайтов, предлагающих произвести расчеты за считанные секунды, нужно просто ввести нужные данные.

Кроме информации о категории транспортного средства, понадобится узнать его мощность. Так же вносится информация о регионе, для которого производится расчет и периоде. Период может отличаться в случае, если год владения получился не полный: машина в течении года куплена, продана или утилизирована.

Таким образом, вы быстро и легко рассчитаете налоговые суммы на любые автомобили.

Вывод

Каждому гражданину Российской Федерации заблаговременно приходит письмо, уведомляющее о налоговых суммах на все имущество, владение которым подлежит оплате. В письме содержатся квитанции на оплату и положенные суммы. По ним вы легко и быстро оплатите налоги в любы почтовых отделениях или отделениях банка.

Если суммы, рассчитанные вами отличаются от тех, которые вам пришли, то стоит обратиться в свое отделение налогового органа. Если есть несоответствие. от вам подробно объяснят в чем его причина. Налог Новосибирск и область оплачивают в зависимости от установленных законодательством норм.

С помощью онлайн калькулятора вы сможете не тратить лишнее время на поиски и расчеты, необходимо внести показатели и вы сразу узнаете нужные суммы. При этом не нужно искать таблицы: за прошлые года, как и за нынешний, можно рассчитать налоги без труда, указав нужный год. Изменения в законодательстве отражаются в калькуляторе выше.

Возможно вы просто хотите узнать налоговую сумму для общего развития, проверить налоговые органы или занести траты в расходы определенного периода.

Какой бы не была цель, вы ее легко и быстро реализуете благодаря тому, что для удобства простых обывателей создаются условия для комфортного произведения расчетов.

Шагайте в ногу со временем и пользуйтесь всеми возможными сервисами, они для того и создаются.

Источник: http://gibddauto.com/nalogi/nalog-na-avto-v-novosibirske-kalkuljator/

Надо ли платить транспортный налог у автомобилей до 150 лошадей

Налог на машину до ста лошадей

Налог с продажи автомобиля: нужно ли платить и порядок оплаты

Уменьшить обязательную выплату можно с помощью так называемого «налогового вычета». Его предоставляет государство один раз в год в размере 250 000 рублей (п. 1, п. 2 ст. 220 НК РФ). Таким образом, если при продаже стоимость автомобиля равна или меньше этой суммы, то налог с продажи автомобиля платить не надо.

Если же автомобиль стоит дороже, то 13% нужно выплатить с разницы между стоимостью автомобиля и налоговым вычетом. Например, если машина была продана за 350 000 рублей, то из этой суммы вычитается 250 000, получаем 100 000 рублей.

Умножаем эту разницу на 13% и вычисляем сумму налога, которая составляет 13 000 рублей.

Подписаться на мой канал: https://www..com/channel/UCOFolRGr_AyirpnI5deRBsQ —————————————————— ДТП, ДУРАКИ НА…

В середине года россияне, в чьей собственности числится ТС, получают уведомления об оплате дорожного сбора. Из этих квитанций многие автовладельцы уже знают, что налог за используемый автомобиль зависит напрямую от лошадиных сил. Но как именно производится расчет транспортного налога (ТН)?

В какой срок необходимо заплатить? В каких случаях можно избежать оплаты?

Как рассчитывается налог на автомобиль

Законодательство обязало ФНС рассчитывать налог, но, согласно ст. 23, п. 2.1 НК РФ, собственник транспорта обязан сам подать сведения о покупке нового автомобиля. Юридическими лицами (организациями) ТН рассчитывается самостоятельно.

Федеральное законодательство установило специальную формулу для расчета, которая видоизменяется в зависимости от обстоятельств (срока использования автомашины, его стоимости). С её помощью можно заранее узнать, во сколько обойдется содержание автомобиля, который вы только планируете купить, либо проверить правильность текущих начислений.

В общем виде расчет будет выглядеть так:

Ставка * л. с. * кол-во месяцев владения * повышающий коэффициент

Ставка устанавливается на местном уровне: региональные власти вправе увеличивать или уменьшать ее для разных авто, в зависимости от потребностей в пополнении бюджета. Но в некоторых регионах действуют общие ставки:

  • 100 л. с. — ставка 2,5;
  • свыше 100 — 3,5;
  • выше 150 — 5;
  • более 200 л. с. — 7,5.

Для других видов ТС действуют иные ставки:

  • грузовой автомобиль — от 2,5 до 8,5;
  • автобусы — 5-10;
  • мотоциклы, мотороллеры — 1-5 и т.д. (включая водный и воздушный ТС).

Показатель мощности двигателя используются в качестве базы для расчетов. Данные о лошадиных силах берут из ПТС или свидетельства о регистрации ТС.

https://www.youtube.com/watch?v=3srCrNFdf48

Узнать ставку, применяемую в вашем регионе, можно из местного закона о транспортном налоге. Найти нужный документ можно через сервис «Справочная информация», размещенный на сайте ФНС.

В срок владения ТС следует включить все месяцы, сколько вы фактически владели авто. Месяц не учитывается только если вы были собственником машины меньше 14 дней. Если владели ею меньше года, количество полных месяцев необходимо разделить на 12. Если год, то в формулу вставляем единицу (12/12=1).

Повышающий коэффициент применяется лишь в тех случаях, когда речь идет о дорогостоящих авто. Чем выше стоимость и срок эксплуатации, тем выше будет данный показатель. Он установлен в пределах от 1,1 до 3:

  • автомобили стоимостью 3-5 млн, годом выпуска не более 2-3 лет — 1,1;
  • 3-5 млн, но 1-2 года — 1,3;
  • 3-5, но не более года — 1,5;
  • 5-10 млн, возраст не более 5 лет — 2;
  • 10-15 млн, не более 10 лет — 3;
  • более 15 млн, не более 20 лет — 3.

Безусловно, коэффициент увеличивает сумму сбора, но такое распределение всегда считалось справедливым: чем больше ты себе можешь позволить, тем больше сможешь и отдать государству.

Приведем пример расчета ТН: 75 (регион Москва, год выпуска 2012) х 245 л. с. х 0,5 (период владения 6 месяцев) х 1,1 п.к. = 10 106 р.

ТН всегда считается в рублях. Если получается не целая сумма, необходимо применить правила округления (менее 50 коп не берутся в расчет, более 50 округляются до рубля). Это правило прописано в НК РФ.

Таким образом, транспортный налог можно посчитать самостоятельно. Но, если не уверены в своих силах, необязательно обращаться к специалистам по налогообложению.

Точнее рассчитает налог на автомобиль онлайн-калькулятор на официальном сайте ФНС.

В графах достаточно указать регион, год выпуска, мощность двигателя и период владения, расчет транспортного налога калькулятор произведет автоматически (по заложенной формуле и актуальным данным о региональных ставках).

Случаи, когда транспортный налог не начисляется

Действующий Налоговый кодекс предписывает собственникам всех видов машин в России оплачивать транспортный налог. Но из этого правила есть исключения. Документы? Освобождены от оплаты сбора автомобили, которые оборудованы для использования гражданами, имеющими группу инвалидности. Не происходит начисление налога и на такие виды ТС, как:

  • применяемые для проведения сельхозработ (комбайны, трактора);
  • маломощные (менее 100 л. с.);
  • находящиеся на балансе государства и органов местной власти;
  • находящиеся в угоне.

Поскольку ТН регулируется на региональном уровне, субъекты РФ могут не только изменять ставку, но и назначать льготы и их размер (0-90%) для определенных категорий граждан (например, для многодетных родителей) или видов транспорта (например, автомобили на газу). Такие послабления в настоящий момент существенно различаются по регионам.

Во многих областях сбор не взимается с героев войны и труда, ветеранов.

В некоторых районах страны перед ФНС ставится задача: рассчитать налог на машину с учетом льгот для пенсионеров, опекунов инвалидов, многодетных родителей и для юрлиц, занимающихся перевозками пассажиров в маршрутном такси.

Узнать, какие категории граждан освобождены от сбора в полном объеме или частично, можно из законодательных актов, вынесенных на местном уровне.

Срок оплаты дорожного налога

Уведомления от инспекции приходят в середине года, чтобы у плательщика было время собрать нужную сумму и оплатить. Срок оплаты автомобильного налога — до 1 декабря.

В текущем году оплачивается транспортный налог, рассчитанный за предыдущий год. Так, автовладельцы в 2017 будут оплачивать налог за свой авто, начисленный за 2016. Если автомобили приобретены в собственность в этом году, расчет налога придет только в следующем.

Уведомления считаются полученными, если в течение 6 дней после отправки заказного письма не было заявлено обратного.

Подборка для Вас!

Скачайте в надежное место бланки и образцы документов для автолюбителей.

Порядок оплаты

При оплате ТН, во избежание недоразумений, следует соблюдать пару простых правил:

  1. Оплачивается сумма по месту регистрации владельца, а не региона регистрации машины.
  2. Успешно оплатить сбор удастся только по квитанции или уведомлению ФНС, поскольку здесь указывается необходимая для оплаты информация (сумма, реквизиты, номер документа для оплаты онлайн).

Специалисты советуют не тянуть с оплатой до последнего, поскольку письменное уведомление может затеряться с течением времени и платить без него будет проблематично. Если уведомление не получено или содержит неточности, заявите об этом ФНС лично или через портал.

Сегодня произвести любой платеж, в том числе по извещению из ФНС, можно разными способами:

  • в отделениях банков, через терминалы;
  • онлайн банк, где у вас открыт счет и создан личный кабинет;
  • виртуальный кошелек, если таковой имеется;
  • через портал Госуслуги (при условии, что вы прошли процедуру регистрации и ФНС выставила вам задолженность).

Оплата принимается и через официальный сайт Налоговой службы. Для этого даже не обязательно проходить процедуру регистрации, входить в личный кабинет. На подержанный автомобиль? Просто перейдите на страницу. Система потребует внести:

  1. Сведения о платеже (тип платежа, сумма к оплате).
  2. Реквизиты получателя (их система определит самостоятельно после того, как вы введете свой адрес проживания).
  3. Сведения о себе (ФИО, ИНН, место жительства).

На портале ФНС стоит зарегистрироваться, чтобы узнавать всю необходимую информацию в режиме онлайн. Процедура регистрации непростая, для получения логина и пароля придется посетить территориальный орган ФНС.

Зато после регистрации все последующие уведомления будут приходить в электронном виде в личный кабинет плательщика. Вы всегда сможете узнать, есть ли задолженность по транспортному налогу и сколько.

При этом по почте уведомления поступать перестанут.

Дополнительная информация

Формула расчета транспортного налога на автомобиль, стоимость которого превышает 3 млн. руб. и владение автомобилем составляет более 1 года:

Транспортный налог. Налоговый калькулятор на автомобиль

Транспортный налог на автомобиль рассчитывается по стандартной формуле. Указанное в ПТС авто количество лошадиных сил (л.с. или к кВт) умножается на действующую ставку налога в регионе регистрации транспортного средства. Полученное число умножается на коэффициент, вычисляемый как отношение числа полных месяцев владения автомобилем к числу «12».

Пример. Допустим, Вы владеете транспортным средством Лада Vesta, мощность двигателя составляет 82 лошадиные силы и Вы проживаете в Центральном регионе — Москве. Ставка транспортного налога в 2019 году (указано в таблице ниже) равна 12 рублей. При расчете транспортного налога на автомобиль за 1 год составит: 12 рублей х 82 лошадиные силы = 984 рубля.

Если в ПТС не указаны лошадиные силы автомобиля, то обязательно указывается мощность в кВт. Для этого требуется пересчет киловатт мощности автомобиля в лошадиные силы. Не пугайтесь, пересчет очень простой: 1 кВт = 1,35962 л.с. Полученную сумму транспортного налога на автомобиль округляют до сотых.

Льготы, предоставляемые для уплаты транспортного налога

Придерживаясь правил региональных законов, от уплаты транспортного налога освобождаются:

  • Ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, Герои Советского Союза, Герои России и другие группы налогоплательщиков.
  • Для Москвы — представители (один из двух родителей) многодетных семей.
  • Для Санкт-Петербурга — только один из родителей семьи, в которой не менее четырех несовершеннолетних детей.
  • Отдельному ряду граждан предоставляется льгота на транспортный налог при условии, что их транспортное средство отечественного производства и имеет двигатель мощностью до 150 л.с.

Транспортный налог на роскошный автомобиль в 2019 году

Формула расчета транспортного налога на автомобиль, стоимость которого превышает 3 млн. руб. и владение автомобилем составляет более 1 года:

Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Повышающий коэффициент)

Расчет налога на авто, стоимость которой составляет более 3 млн. руб. и при владении ее менее 1 года:

Размер транспортного налога = (Налоговая ставка) x (Л. с) x (Количество месяцев владения / 12) x (Повышающий коэффициент)

Расчет повышающего коэффициент транспортного налога (ст.362 НК РФ)

Повышающий коэффициент согласно статье 362 НК РФ, глава 28:

Сроки уплаты транспортного налога на машину

Транспортный налог на автомобиль выплачивается по месту регистрации автомобиля, а при отсутствии такового, по месту жительства собственника транспортного средства.

Физические лица выплачивают транспортный налог на авто не позже 1 декабря каждого года (статья 363 НК РФ), на основании налогового уведомления, полученного из ФНС вместе с платежной квитанцией. При отсутствии оплаты транспортного налога в требуемый срок начисляется пеня, размер налога увеличивается на некоторый процент ежемесячно.

Рассчет транспортного налога для юридических лиц

Юридические лица обязаны рассчитывать транспортный налог на каждый автомобиль самостоятельно и проводить ежеквартальные авансовые платежи (выплаты по 1/4 в ФНС от общей суммы всех ТС ведомства).

Если во владении организации имеется дорогое авто, внесенное в спец. перечень Министерства промышленности и торговли РФ, то авансовые платежи юр.

лицом выплачиваются сразу с учетом установленного повышающего коэффициента (коэффициента на роскошный автомобиль).

По итогам календарного года оставшаяся часть налога должна быть выплачена до 1 февраля года, следующего за отчетным. Выплачивать рассчитанный транспортный налог необходимо в согласно установленным законами срокам сдачи налоговых деклараций.

Источник: https://rndex.ru/nado-li-platit-transportnyj-nalog-u-avtomobilej-do/

Налог на машину 165 лошадей

Налог на машину до ста лошадей

Многие автомобилисты считают самостоятельный подсчёт с калькулятором транспортного налога занятием бесполезным, так как квитанции с точно указанной суммой оплаты ежегодно приходят каждому из них от налоговой службы. Но часто при приобретении нового автомобиля бывает очень полезно знать о том, как рассчитать налог на машину. Так можно точно высчитать, какие средства необходимо будет тратить на его содержание в дальнейшем.

Правила расчёта транспортного налога

Есть пара факторов, от которых в любом случае будет зависеть сумма налога на автомобиль. Это, во-первых, мощность двигателя вашего ТС, а во-вторых, регион, в котором проживает его владелец. В ряде случаев регионы устанавливают собственные дополнительные коэффициенты в зависимости от возраста ТС.

Рассмотрим влияние на транспортный налог мощности мотора автомобиля. Налоговый кодекс РФ определяет следующие ставки налога на авто по мощности двигателя:

  • 2,5 р. за 1 л. с. для ТС с мотором до 100 л. с.;
  • 3,5 р. – для ТС от 100 до 150 л. с.;
  • 5 р. – для ТС от 150 до 200 л. с.;
  • 7,5 р. – для ТС от 200 до 250 л. с.;
  • 15 р. для ТС, двигатели которых мощнее 250 л. с.
  • Вроде всё просто – взял из списка необходимое для своего автомобиля значение налога на 1 л. с., умножил на количество сил «под капотом» и получил точную величину транспортного налога. Однако каждому региону РФ в законодательстве прописана возможность на собственное усмотрение повышать или понижать ставку в десятикратном размере.

    Ставки транспортного налога по регионам РФ

    В некоторых субъектах налоги на авто по лошадиным силам могут быть вообще нулевыми для моторов до 150 л. с., а в некоторых – достигать 25 р. за 1 л. с. даже для самых недорогих авто. Так, для машин с моторами до 73,55 кВт или 100 л. с. ставка налога в Пермском крае, республике Башкортостан, Сахалинской, Вологодской областях достигла максимального значения в 25 р.

    Невысокие ставки в районе 5-6 рублей в 2019 году установлены в таких регионах, как Калужская, Томская, Кемеровская обл.

    , Чукотский автономный округ, Калининградская область, Республика Коми, Красноярский, Забайкальский край, Хакасия, Северная Осетия. В Оренбургской области ставка на авто до 100 л. с. равна нулю.

    А в таких регионах, как Ханты-Мансийский, Ненецкий автономный округ, а также Чеченская республика нулевые ставки налога установлены и на ТС с двигателем до 150 л. с.

    Особенности транспортного налогообложения

    Статья 362 Налогового кодекса даёт чёткие разъяснения касательно сроков и порядка уплаты транспортного налога. Его исчисление производится налоговыми органами, причём все необходимые сведения должны предоставляться им непосредственно после регистрации ТС в ГИБДД самими же сотрудниками Госавтоинспекции. Оплата производится, когда приходит налог на машину в виде письма с уведомлением.

    Так было до 02.05.2019 г. Тем же, кто приобрёл ТС после вступления в силу ФЗ №52, вносящего изменения в соответствующие главы налогового кодекса, информацию в налоговую инспекцию по месту жительства придётся подавать уже самостоятельно.

    Если этого не сделать, то уведомления приходить не будут, при этом неуплата налога наказывается 20%-м штрафом от суммы задолженности. Сведения в налоговую необходимо предоставить до 31 декабря 2019 года, если ТС было приобретено в мае 2018, т. е.

    до конца года с истекшим налоговым периодом.

    Легко узнать, числится ли в вашей собственности автомобиль, за который должен взиматься транспортный налог, можно на сайте ФНС. Информация является конфиденциальной, поэтому для организации доступа в личный кабинет нужно будет посетить вашу местную налоговую инспекцию, взяв с собой ИНН и паспорт. Там вам вас зарегистрируют в базе и дадут логин и пароль к странице с вашими личными данными.

    О том, когда платится транспортный налог, вам беспокоиться не стоит. В разных регионах уведомления заказными письмами владельцам автомобилей могут присылаться в разные сроки, но в большинстве случаев не ранее ноября.

    То есть налог за 2018 год вы должны будете оплатить после наступления 1 ноября 2019 года. Отправление письма — н/м чем за 30 дней до срока платежа. Налоговый период – 1 год.

    Если вы владели автомобилем менее года, то сумма будет высчитываться помесячно.

    Налоги на дорогие автомобили

    С автомобилей от 3 млн. рублей в нашей стране взимается налог с дополнительным повышающим коэффициентом «на роскошь». О том, какие автомобили попадают под налог на роскошь, можно узнать из официального списка Минпромторга. По сравнению с прошлым годом список увеличился в 1,5 раза из-за падения курса рубля и повышения стоимости иномарок.

    Сейчас там уже находится 279 моделей ТС:

  • До 165 наименований с прежних 100 увеличилось количество автомобилей в категории от 3 до 5 млн. рублей. Коэффициент для них установлен на отметке 1,5 для ТС возрастом менее 1 года, 1,3 – от 1 до 2 лет и 1,1 – если ТС не старше трёх лет.
  • До 72 в текущем году с прежних 49 увеличилось число люксовых автомобилей в категории 5-10 млн. рублей. Здесь коэффициент равен 2 для всех автомобилей моложе 5 лет.
  • До 17 с 13 возросло количество моделей стоимостью 10-15 и более млн. рублей. При этом в категории 10-15 млн. рублей повышающий коэффициент равен 3 для автомобилей моложе 10 лет. Для автомобилей свыше 15 млн. рублей тот же трёхкратный коэффициент будет действовать в течение 20 лет с момента выпуска.
  • Можно легко посчитать, что чем старше люксовый автомобиль, тем меньший повышающий коэффициент будет учитываться при расчёте транспортного налога.

    Можно ли избежать уплаты транспортного налога

    Многие автомобилисты, особенно владельцы люксовых моделей с «табуном лошадей» под капотом, да что уж говорить, и простые автовладельцы хотели бы избежать уплаты транспортного налога. Для первой категории законными способами это сделать вряд ли получится, а владельцы относительно недорогих ТС ниже могут узнать, как не платить налог на автомобиль или существенно уменьшить его сумму.

    Несколько вполне законных способов:

  • Оформить ТС на одного из членов многодетной семьи. Если в ней три и более ребёнка, то за один автомобиль, оформленный на одного из родителей, дорожный налог не взимается, при этом мощность ТС не лимитируется.
  • Можно оформить автомобиль на какого-нибудь родственника, имеющего соответствующие льготы – ветерана боевых действий, инвалидов 2-й и 1-й групп. При этом мощность двигателя ТС не должна превышать 150 л. с.
  • Дефорсировать двигатель у официального дилера после подачи соответствующего заявления в ГАИ. После занижения мощности мотора в заявлении ставится соответствующая отметка. Далее производятся замеры на стенде в НАМИ и вносятся изменения в ПТС.
  • Словом, подсчитать величину транспортного налога несложно, зная ставку в собственном регионе. Если письма из налоговой не приходят длительное время, не ждите начисления штрафов – лучше обратитесь в местную инспекцию, ведь после накопления задолженности в 10 000 рублей вы можете столкнуться с невозможностью пересечении границы и другими проблемами.

    Налоги на автомобили

    После покупки автомобиля его владельца обязан оформить страховой полис и уплатить транспортный налог.

    Транспортный налог – обязательный платёж в пользу государства, который производит каждый собственник автомобиля (кроме транспортных средств, осуществляющих пассажирские перевозки в городах).

    Уплата налога должна производиться один раз в год — не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (календарным годом).

    Величина налога = Ставка налога * Налоговая база * (Количество месяцев владения/12) * Повышающий коэффициент

    Например, ставка транспортного налога для легковых автомобилей в Москве в 2017 году в зависимости от мощности двигателя составляет:

    Мощность двигателя, л.с.

    Ставка, руб.

    до 100 л. с. (до 73,55 кВт) включительно

    свыше 100 л.с. до 125 л.с. (свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт) включительно

    свыше 125 л.с. до 150 л.с. (свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт) включительно

    свыше 150 л.с. до 175 л.с. (свыше 110,33 кВт до 128,7 кВт) включительно

    свыше 175 л.с. до 200 л.с. (свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт) включительно

    свыше 200 л.с. до 225 л.с. (свыше 147,1 кВт до 165,5 кВт) включительно

    свыше 225 л.с. до 250 л.с. (свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт) включительно

    Налоговая база – определяется как мощность двигателя транспортного средства в лошадиных силах.

    Повышающий коэффициент или «налог на роскошь» – применяется с 2019 года в отношении автомобилей, попавших в перечень Правительства, и средняя стоимость которых выше 3 миллионов рублей. Его значение колеблется от 1 до 3 в зависимости от стоимости автомобиля и его возраста.

    Стоимость/Возраст

    До 1 годаДо 2 летДо 3 летДо 5 летДо 10 летДо 20 лет

    От 3 до 5 млн руб.

    От 5 до 10 млн руб.

    От 10 до 15 млн руб.

    Проверить расчеты и оплатить налог можно на сайте Федеральной налоговой службы.

    Особенности налогообложения в разных регионах

    Как было сказано выше, ставки транспортного налога могут меняться в зависимости от региона регистрации авто.

    Таким образом, в Курской и Еврейской автономной областях на размер ставки влияет грузоподъемность ТС, в республике Хакасия пониженная ставка применяется для ТС на природном газе, а в Приморском крае власти поощряют собственников отечественных автомобилей. Во многих областях страны итоговая ставка транспортного налога зависит от года выпуска транспортного средства.

    Для определенных категорий граждан при уплате транспортного налога предусмотрены льготы. С ними можно ознакомиться на сайте ФНС. Для получения льготы нужно вовремя предоставить заявление и необходимые документы в налоговые органы по месту жительства налогоплательщика.

    Важно помнить, что при продаже автомобиля в некоторых случаях тоже нужно платить соответствующий налог.

    Источник: https://balanced-scorecard.ru/161-nalog-na-mashinu-165-loshadej

    Мастер в праве
    Добавить комментарий